DOMINANDO O FLUXO DE CAIXA: ESTRATÉGIAS PARA MELHORAR A GESTÃO FINANCEIRA

Publicado em: 7 de junho de 2023

O
fluxo de caixa é uma ferramenta vital para a gestão financeira de
uma empresa ou de um indivíduo ao longo de um período de tempo
especificado. Ele permite monitorar e controlar a entrada e saída de
dinheiro, fornecendo informações valiosas sobre a saúde financeira
do negócio ou de suas finanças pessoais. A posse de um fluxo de
caixa eficiente é crucial para tomar decisões estratégicas,
planejar investimentos e prever possíveis problemas de
liquidez.

Etapas para efetuar o fluxo de caixa:

1.
Definir o período de análise:
Determine o espaço de tempo que
será abordado pelo seu fluxo de caixa. Normalmente, recomenda-se
elaborar um fluxo de caixa mensal para uma projeção de um ano, mas
pode ser ajustado de acordo com as necessidades da empresa ou das
finanças pessoais.

2. Identificar as fontes de
receita:
Relacione todas as fontes de receita do seu negócio,
que podem incluir vendas de produtos ou serviços, recebimento de
contas a receber, empréstimos ou investimentos, entre outros.
Assegure-se de incluir apenas receitas que são efetivamente
realizadas em dinheiro, não apenas projeções ou receitas a
prazo.

3. Estimar os valores das receitas: Para
cada fonte de receita, estime os valores que você espera receber
durante o período em análise. Utilize dados históricos, projeções
de vendas e outras informações relevantes para fundamentar suas
estimativas. Leve em conta a sazonalidade do seu negócio ou finanças
pessoais, se for o caso.

4. Listar as despesas
operacionais:
Identifique todas as despesas operacionais do seu
negócio, que podem incluir custos com fornecedores, salários,
aluguel, impostos, despesas de marketing, entre outros. Novamente,
considere apenas as despesas que são pagas em dinheiro, não as que
são efetuadas a prazo.

5. Estimar os valores das
despesas:
Para cada despesa operacional, estime os valores que
espera pagar durante o período em análise. Utilize dados
históricos, contratos e outras informações relevantes para embasar
suas estimativas. Leve em conta a possibilidade de variações
sazonais ou flutuações de custos.

6. Incluir
investimentos e financiamentos:
Se a empresa planejar realizar
investimentos em ativos fixos (como máquinas, equipamentos, etc.) ou
buscar financiamento externo, é essencial incluir essas informações
no fluxo de caixa. Registre os valores dos investimentos e os fluxos
de caixa relacionados aos financiamentos.

7. Calcular o
saldo de caixa:
Com as informações sobre receitas, despesas,
investimentos e financiamentos, você pode calcular o saldo de caixa
previsto para cada período analisado. Subtraia as despesas das
receitas e considere os investimentos e financiamentos realizados. O
saldo de caixa inicial é o valor com o qual você inicia o período
analisado.

8. Analisar o fluxo de caixa: Com o
fluxo de caixa elaborado, examine os resultados. Identifique os
períodos com excedente de caixa e os períodos com déficit. Essa
análise permitirá tomar decisões para equilibrar as finanças da
empresa, como postergar investimentos, reduzir despesas ou buscar
financiamentos.

9. Fazer ajustes e revisões: O
fluxo de caixa é uma ferramenta dinâmica, sujeita a alterações e
imprevistos. É crucial revisá-lo regularmente, comparando as
estimativas com os resultados reais. Faça ajustes nas estimativas e
projeções de acordo com os dados atualizados.

10.
Utilizar um software de gestão financeira:
Para facilitar a
elaboração e o acompanhamento do fluxo de caixa, considere a
utilização de um software de gestão financeira. Existem várias
opções disponíveis no mercado que podem automatizar os cálculos,
gerar relatórios e fornecer informações úteis para a tomada de
decisões.

Para
finanças pessoais, relacione:

● Despesas fixas (aquelas
que não variam com o consumo). Exemplo: aluguel, taxa de condomínio,
prestação de um imóvel ou carro, etc.
● Despesas variáveis
(aquelas que variam de acordo com o consumo). Exemplo: alimentação,
eletricidade, gás, lazer, etc.

Vale
ressaltar que o SEBRAE (Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e
Pequenas Empresas) oferece cursos e diversas planilhas gratuitas para
auxiliar na gestão financeira de empresas e finanças
pessoais.

Lembre-se de que a eficácia do fluxo de caixa
depende da precisão das estimativas e da atualização contínua dos
dados. Mantenha registros financeiros exatos e esteja atento às
mudanças no ambiente de negócios que possam afetar suas receitas e
despesas.

Criar e manter um fluxo de caixa eficiente
requer disciplina e atenção, mas os benefícios são essenciais
para a saúde financeira da sua empresa. Com o fluxo de caixa
adequado, você será capaz de tomar decisões informadas e
estratégicas para o crescimento do seu negócio ou de suas finanças
pessoais.
Fonte: Contábeis